КОМИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ДОХОДОВ
РЕСПУБЛИКИ АРМЕНИЯ

Управление по борьбе с контрабандой КГД РА продолжает выполнять функции, направленные на обеспечение экономической безопасности.

Так, в течение 2022-2023 годов две компании-резиденты Армении импортировали из Ирана в Армению и оформили таможенную процедуру «таможенный склад», товары иранского происхождения общим весом около 820 тонн: в частности, масла для двигателей внутреннего сгорания, масла для гидравлических систем и трансмиссионные масла, которые затем, согласно документам, были реэкспортированы в Грузию.

В результате комплексных аналитических и контрольных работ, проведенных сотрудниками Сюникского регионального отдела Управления по борьбе с контрабандой и отдела правоохранительного сотрудничества и анализа информации, возникло сомнение в том, что, возможно, данный процесс был организован с целью уклонения от уплаты налогов и пошлин, подлежащих уплате в государственный бюджет РА. С целью проверки данных были взяты под контроль таможенные операции, осуществляемые компаниями, и было принято решение в случае осуществления вышеуказанными компаниями импорта, а затем реэкспорта грузовиков фактически досматривать на пограничном пункте выезда.

В очередной раз, в декабре 2023 года, из Исламской Республики Иран через таможенный пункт Мегри на территорию Армении было ввезено 87,6 тонны минерального масла для двигателей внутреннего сгорания иранского происхождения в 4 грузовиках. Грузовики, прибывающие в Ереван, были оформлены по таможенной процедуре "таможенный склад", после чего уже по таможенной процедуре "реэкспорт" и их вывоз в Грузию был разрешен.

29 декабря 2023 года указанные грузовики въехали на территорию Баграташенского таможенного поста-отдела Восточной таможни-Управления, после чего сотрудник таможенного органа дал разрешение на завершение таможенной процедуры таможенного транзита и разрешил экспорт товаров в Грузию. После завершения процесса таможенного оформления указанных транспортных средств сотрудники управления борьбы с контрабдндой подвергли грузовики таможенному досмотру. В результате выяснилось, что уплотнители, установленные на грузовиках, не повреждены, однако в полуприцепах грузовиков отсутствуют 87,6 тонны минеральных масел, указанных в реэкспортных декларациях.

Материалы, собранные по делу, были переданы в Главное управление по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА, где по факту неуплаты налогов, сборов и других платежей в особо крупных размерах по признакам пункта 2 части 3 статьи 290 Уголовного кодекса РА возбуждено уголовное производство.

В результате неотложных следственных и оперативно-розыскных мероприятий, совместно проведенных отделом оперативной разведки управления по борьбе с контрабандой Комитета государственных доходов и Следственным комитетом Республики Армения, был выявлен круг лиц, которые организовали и содействовали деятельности указанной компании, а также то, что указанные лица организовали импорт и экспорт минеральных масел на территорию Республики Армения в Грузию через другую компанию.

Соответствующий запрос о минеральных маслах, ранее импортированных в Армению и экспортированных в Грузию по документам, был направлен в таможенный орган Грузии, откуда, согласно полученному ответу, упомянутые компании никогда не экспортировали масла в Грузию. На основании вышеизложенного был произведен расчет недоплаченных таможенных платежей, согласно которому компаниями было рассчитано меньше и в государственный бюджет не было уплачено около 630 млн драмов таможенных платежей: НДС, акцизный налог и таможенных пошлин.

На основании решений следователя Главного управления по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета сотрудниками Управления по борьбе с контрабандой Комитета государственных доходов были задержаны и доставлены в Следственный комитет РА 5 человек, связанных с указанной преступной схемой.

В рамках уголовного производства были проведены обыски по ряду адресов, в результате которых были изъяты документы и компьютеры.

Предпринимаются широкомасштабные меры для определения возможных мест реализации масел указанными компаниями на территории Армении и выявления масел, а также для определения полного круга лиц, включенных в описанную схему.

В то же время Комитет государственных доходов представил сообщение в Генеральную прокуратуру с целью выявления признаков преступления в действиях должностных лиц Комитета государственных доходов, на основании чего в антикоррупционном комитете было возбуждено уголовное производство по статье 441 Уголовного кодекса РА по факту злоупотребления должностным лицом властными или служебными полномочиями или обусловленного ими влияния или превышения полномочий с целью выяснения обстоятельств использования своих властных или служебных полномочий или обусловленного ими влияния во вред государственным или служебным интересам или неисполнения или ненадлежащего исполнения своего служебного долга.

Уведомление: обвиняемый в преступлении считается невиновным до тех пор, пока его вина не будет доказана вступившим в законную силу приговором суда в порядке, установленном уголовно-процессуальным кодексом РА.